2015年起，他指使下属采取虚构工程项目的方式，伪造工程合同及验收报告，并令人冒用他人身份先后注册成立了两家“皮包”公司，专门用于虚开建筑类发票，总共套取财政和扶贫发展专项资金518万余元，其中扶贫资金90余万元。在套取资金的同时，他还以乡财政资金困难为由，13次从乡代理办违规挪用村级集体资金和村民互助资金435.2万元，其中最多一次，挪用资金高达80万元。

据路透社报道，潘周贤在庭上承认自己曾协助促成行贿，知悉自己“做了错误行为”。检方指出，一旦交易成功，潘周贤将会获得数百万美元的报酬。在达成认罪协议后，潘周贤的刑期将会由最多10年，降至最少3年、最多7年监禁。

《国家铁路局:以铁路高质量发展为"十四五"开好局》律师王誓华表示，刑诉法司法解释第二百二十四条明确规定，人民法院根据被告人、辩护人的申请向人民检察院调取被告人无罪或者最轻的证据材料，人民检察院应该在三日内移交。